ธุรกิจออนไลน์
ธนาคารต้องรายงานไปยังสรรพากร
ธนาคารและผู้ให้บริการอีเพย์เม้นต์ ต้องรายงานไปยังกรมสรรพากร
1) ฝากหรือโอนเงินทุกบัญชีรวมกันตั้งแต่ 3,000 ครั้งขึ้นไป
2) ฝากหรือรับโอนเงินทุกบัญชีรวมกัน 400 ครั้ง และมียอดทำธุรกรรมการเงินรวมกัน 2 ล้านบาทขึ้นไป
หากพบเป็นไปตาม 2 ข้อนี้ ต้องรายงานไปยังกรมสรรพากร หากธนาคาร หรือผู้ให้บริการอีเพย์เมนต์ไม่รายงาน กรมสรรพากรมีอำนาจลงโทษปรับไม่เกิน 100,000 บาท และ ปรับอีกไม่เกินวันละ 10,000 บาท ตลอดเวลาที่ยังฝ่าฝืน จนกว่าจะแก้ไขและปฏิบัติให้ถูกต้อง
รวมถึงปรับปรุงอัตราโทษ กรณีเจ้าพนักงานเปิดเผยข้อมูลของผู้เสียภาษี หากฝ่าฝืน มีโทษจำคุกไม่เกิน 1 ปี หรือปรับไม่เกิน 20,000 บาท หรือทั้งจำทั้งปรับ
กฎหมายตัวนี้ใช้กับนิติบุคคลน่ากลัวครับแต่เป็นไปได้ยาก เพราะต้องใช้ทรัพยากรบุคคลเครื่องมือเครื่องไม้เป็นจำนวนมาก แต่ถ้าทำได้ปัญหาเรื่องหลบภาษีจะหมดไปเกือบ 100% ผู้ประกอบการต้องหันมาซื้อขายเงินสดเท่านั้นที่ปลอดภัย แต่ก็เป็นไปได้ยากอีกเช่นกัน
